تحقیق در مورد مرز میان پنهان و آشگار پولشویی 17 ص
لینک دانلود و خرید پایین توضیحات
دسته بندی : وورد
نوع فایل : .doc ( قابل ویرایش و آماده پرینت )
تعداد صفحه : 20 صفحه
قسمتی از متن .doc :
مرز میان پنهان و آشکار پولشوییخط قرمز اقتصاد
اشاره
در بخش نخست این گزارش گفته شد که پولشویی فرایندی است که مجرمان اقتصادی یا گروههای سازمان یافته با توسل به آن، منشا و ماهیت مال حاصل از جرم را تغییر داده و آن را به حوزه اقتصادهای رسمی وارد می سازند و بر این نکته نیز تاکید شد که فعالیتهای مجرمانه مالی، منجر به تغییر جهت درآمدی از سرمایه گذاریهای بلندمدت به سوی سرمایه گذاریهای پرخطر، کوتاه مدت و پربازده در بخش تجاری شده و فرار مالیاتی رایج می گردد. بنابراین اقتصاد کلان کشور آثار زیانباری را متحمل خواهد شد.آنچه که اقتصاد بیمار جامعه ای را که دچار انواع جرم های مالی و فسادهای اقتصادی ناشی از پولشویی، روی خط قرمز به حرکت در می آورد، وجود سیستم های ناکارآمد اقتصادی در آن جامعه است. نبود برنامه ریزیهای مناسب اقتصادی و نبود برخوردهای قانونی قاطع با هرگونه سرمایههای مشکوک، زمینه های فعالیتهای اقتصادی غیرقانونی را فراهم می آورد و دور باطل فقر و فساد را در جامعه به جریان میاندازد.در بخش دوم و پایانی این گزارش جز پرداختن به اهداف شوم پولشویی، نقش دولتها و سیاستهایی که می توانند در جهت مقابله با پولشویی به کار گیرند و نیز راههای مبارزه با این عارضه پنهان اما آشکار بررسی شده است. این بخش را نیز با هم بخوانیم.
پول خاکستری – پول ملتهب
گفته شد که پولشویی پلی است برای پرکردن فاصله و اتصال دنیای مجرمین با سایرین.در این فرایند از ابزارهای مالی و حسابداری و حقوقی به عنوان وسیله ای برای تغییر منشا، ماهیت، شکل و مالکیت مال غیرقانونی استفاده می شود. به عبارت بهتر پولشویی حلقه اتصال اقتصاد قانونی و رسمی بااقتصاد غیررسمی و غیرقانونی است.مطلب بالا و آنچه که در پی می خوانید، حاصل مصاحبه تدبیر با خانم مینا جزایری، رئیس گروه بازرسی اداره نظارت بر بانکها بانک جمهوری اسلامی ایران است. به اعتقاد خانم جزایری، اقتصاد غیررسمی (که به اقتصاد سایه یا موازی و زیرزمینی نیز موسوم است) نه تنها عملیات مجرمانه بلکه کلیه عملیات غیرقانونی از جمله فرار مالیاتی، اجتناب از پرداخت مالیات و درآمدهای گزارش نشده که از فروش کالا و خدمات قانونی در معاملات پولی و سایر مبادلات و تهاترها حاصل شده، را نیز دربرمی گیرد.بدیهی است افرادی که در بازارهای غیررسمی فعالیت دارند سعی می کنند که عملیات آنها از منظر دولت و قانونگذاران پنهان بماند به همین دلیل تخمین اندازه و میزان وسعت بازارهای غیررسمی بسیار مشکل است.*جدول زیر شمای ساده ای از اقتصاد غیررسمی را نشان می دهد:
بنابراین ضرورت دارد جهت تکمیل فرایند جرم پولشویی آن را به سه نوع پول خاکستری، پول کثیف و پول ملتهب تقسیم نماییم.پول خاکستری به پولی اطلاق می شود که ناشی از عملیات غیرقانونی یا حتی قانونی است در حالی که پول کثیف ناشی از عملیات مجرمانه است. بااین توضیح که انجام بعضی از اعمال صرفا از لحاظ اخلاقی مذموم است، در حالی که ارتکاب بعضی از اعمال علاوه بر مذموم بودن موحب محکومیت شخص خواهد شد. یعنی قانون بااعمال مجازات می خواهد از جامعه محافظت نماید. بدیهی است درجه و میزان مجازات متعلق به جرائم برمبنای این تقسیم بندی یعنی از خاکستری به کثیف متفاوت است. به عنوان مثال فرار مالیاتی در مقام مقایسه با قاچاق مواد مخدر از منظر جامعه و افکار عمومی در یک رده قرار نمی گیرد.پول ملتهب به نوعی پول اطلاق می شود که به لحاظ تغییرات سریع اقتصادی، اجتماعی و سیاسی از کشورها خارج و به مناطق امن روانه می شود. بااین توضیح که اکثر اوقات پولشویی با فرار سرمایه از کشورها همراه است که آن هم ترکیبی از پول کثیف، خاکستری و حتی پولهای تمیز است.تقسیم بندی فوق حاکی از آن است که تمام پولهایی که به هرنحو و هر شکل نیاز به شستن دارند لزوماٌ از عوائد حاصل از جرم نبوده و پولهای خاکستری ممکن است از ابتدا تمیز بوده و بعدا آلوده شده باشند، زیرا صرف اینکه مالک پول از ادای دیون مالیاتی خودداری نماید در واقع، مرتکب عمل غیرقانونی می شود.
تطهیرکنندگان پولمعرفی جرم پولشویی بدون در نظر گرفتن فرایند آن کامل نخواهد بود. زیرا عمل پولشویی باید به نحوی انجام شود که باآن، پول کثیف پاک و پول خاکستری قابل احترام شود. به گفته صاحبنظران به ناچار این امر باتوسل به
سایر محصولات :
تحقیق در مورد مرز میان پنهان و آشگار پولشویی 17 ص
تحقیق در مورد مرز میان پنهان...
دانلود پاورپوینت جامع وکامل درباره تبیین مراحل مختلف خریدهای خارجیدانلود پاورپوینت جامع وکامل درباره...
تحقیق در مورد مدیریت پیمان 15 صتحقیق در مورد مدیریت پیمان 15...
تحقیق در مورد مدیریت پیامبر اکرمص در غزوه احزابتحقیق در مورد مدیریت پیامبر اکرمص در...
تحقیق در مورد مدیریت فرایند حوادث 13 صتحقیق در مورد...
تحقیق در مورد مدیریت سیستمتحقیق در مورد مدیریت سیستم...
تحقیق در مورد مدیریت سازمانی 28 صتحقیق در مورد مدیریت...
تحقیق در مورد مدیریت زمانتحقیق در مورد مدیریت زمان...
تحقیق در مورد مدیریت دولتیتحقیق در مورد...
دانلود پاورپوینت جامع وکامل درباره جاذبه های گردشگری استان کرماندانلود پاورپوینت جامع وکامل درباره جاذبه...
تحقیق در مورد مدیریت در اسلامتحقیق در مورد مدیریت در...
پاورپوینت تعامل موفق با رسانهپاورپوینت تعامل موفق با رسانه...
تحقیق در مورد مدیریت جامع کیفیت 16 صتحقیق در مورد مدیریت جامع کیفیت...
پاورپوینت تغذیه و پوکی استخوانپاورپوینت تغذیه و...
تحقیق در مورد مدیریت تکنولوژی 10 صتحقیق در مورد...
پاورپوینت تهیه فایل کسورات خدمات درمانی وچگونگی ارسال به سایت خدمات درمانیپاورپوینت تهیه فایل ...
تحقیق در مورد مدیریت تعارض 25 صتحقیق در مورد...
تحقیق در مورد مدیریت تعادل بین کار و زندگیتحقیق در مورد مدیریت تعادل بین کار...
پاورپوینت تعاملات بین گلوتاتیون S ترانسفراز P1، فاکتور نکروز تومور و آلودگی هوا مرتبط با ترافیک برای توسعه بیماری آلرژی در دوران کپاورپوینت تعاملات بین گلوتاتیون S ترانسفراز...
معایب الرجالمعایب الرجال...
تحقیق در مورد مدیریت ارتباطاتتحقیق در مورد...
پاورپوینت تحقیق درباره بررسی صورت سود و زیان و اطلاعات مربوطپاورپوینت تحقیق درباره...
تحقیق در مورد مدیریت 20 صتحقیق در مورد مدیریت 20 ص...
پاورپوینت تشویق ها وتنبیه هاپاورپوینت تشویق ها وتنبیه...
تحقیق در مورد مدیریت منابع انسانی 21 صتحقیق در مورد مدیریت ...
دانلود پاورپوینت جامع وکامل درباره کانیهادانلود پاورپوینت جامع وکامل درباره کانیها...
پاورپوینت تعادل مایعات و الکترولیتهاپاورپوینت تعادل مایعات و الکترولیتها...
تحقیق در مورد مدیریت و زمان 21 صتحقیق در مورد مدیریت و...
پاورپوینت تشخیص مشکلات و علل عدم کارآیی سازمانپاورپوینت تشخیص مشکلات و علل عدم...
تحقیق در مورد مدیریت و ارتباط 20 صتحقیق در مورد مدیریت...
پاورپوینت تامین کننده امنیت مالی برای فعالیتهای بازرگانیپاورپوینت تامین کننده امنیت مالی برای فعالیتهای...
تحقیق در مورد مدیریت منابع انسانی در سازمانهای تحقیق و توسعه 20 صتحقیق در مورد مدیریت منابع انسانی...
پاورپوینت تجزیه وتحلیل تصمیمات درباره سود و هزینه و تخصیص منابعپاورپوینت تجزیه وتحلیل تصمیمات...
تحقیق در مورد مدیریت منابع انسانی در سازمانهای تحقیق و توسعه 24 صتحقیق در مورد مدیریت منابع...
تحقیق در مورد مدیریت مشارکت کارکنان با رویکرد مشارکت اسلامیتحقیق در مورد...
پاورپوینت تجزیه و تحلیل خطرونقاط کنترل بحرانی HACCPدر عرضه مواد غذاییپاورپوینت تجزیه و تحلیل خطرونقاط...
تحقیق در مورد مدیریت مالی 10صتحقیق در مورد مدیریت...
پاورپوینت تجزیه و تحلیل اقتصادی بر اساس نرخ بازگشتپاورپوینت تجزیه و تحلیل اقتصادی...
تحقیق در مورد مدیریت علمی تیلورتحقیق در مورد مدیریت علمی تیلور...
پاورپوینت بیوگرافی مهدی کروبیپاورپوینت بیوگرافی مهدی کروبی...
تحقیق در مورد مدیریت زمان02تحقیق در مورد مدیریت زمان02...
پاورپوینت تابش لیزری در مقابل نور عادیپاورپوینت تابش لیزری در مقابل...
تحقیق در مورد مدیریت زمان 21 صتحقیق در مورد مدیریت زمان 21 ص...
پاورپوینت تأثیر عوامل محیطی بر رشد و نمو سبزیهاپاورپوینت تأثیر عوامل محیطی بر رشد...
تحقیق در مورد مدیریت زمان 14 صتحقیق در مورد مدیریت زمان 14 ص...
پاورپوینت تاثیر فعالیت های بدنی و بازی بر رشد توانایی ها ی ذهنی پسران پیش دبستانیپاورپوینت تاثیر فعالیت های بدنی...
تحقیق در مورد مدیریت رفتار سازمانی 20 صتحقیق در مورد مدیریت رفتار سازمانی 20...
پاورپوینت بیماریهای پرخطر در زندانهاپاورپوینت بیماریهای پرخطر در زندانها...
تحقیق در مورد مدیریت دولتی 10 صتحقیق در مورد مدیریت...
پاورپوینت بیماریهای ناشی از عوامل فیزیکیپاورپوینت بیماریهای ناشی از عوامل...
تحقیق در مورد مدولاسیون OFDMتحقیق درباره طبقه بندی راکتورهای صنعتی
پاورپوینت در مورد ریاضی سوم دبستان موضوع تقسیم با باقی مانده (تحقیق دانش آموزی)
تحقیق در مورد نظام آموزشی روسیه 123ص
تحقیق درباره قوانین کار
تحقیق درباره نخود فرنگی 8 ص
تحقیق درباره سوالات درس بیوشیمی رشته ی کشاورزی
تحقیق درباره معرفی شهرستان اردکان 29 ص
تحقیق درباره مقدمه ای بر زبان Ruby 13 ص
تحقیق درباره کود 20 ص
تحقیق درباره طبقه بندی راکتورهای صنعتی
تحقیق درباره مالچ چیست 12 ص
تحقیق درباره کودتای 28 مرداد 50 ص
تحقیق درباره مریستمهای رأسی 17 ص
تحقیق درباره مبارزه با حشرات 18 ص
تحقیق درباره لونگان Longan 11 ص
تحقیق درباره لقاح مصنوعی 14 ص
تحقیق در مورد مدولاسیون OFDM
تحقیق درباره هرس 16 ص
تحقیق درباره معادن زغالسنگ طبس 82 ص
تحقیق درباره مالچ ها 18 ص
تحقیق درباره کود منگنز 8 ص
تحقیق درباره مه 85 ص
تحقیق درباره سل 17 ص
تحقیق درباره سیب 11 ص
تحقیق در مورد روشهای اجرای شالوده های عمیق 12 ص
تحقیق درباره فرمت BP
تحقیق در مورد 12
تحقیق درباره مدیریت کودی در گلزا 7 ص
تحقیق درباره کلزا 17 ص
تحقیق درباره کردستان 142 ص
تحقیق درباره سی وسه پل 29 ص
پاورپوینت در مورد پایش و ارزشیابی برنامه EPI
تحقیق درباره نماتدهای گره ریشه 18 ص
تحقیق درباره نقد ادبی 16 ص
تحقیق درباره سبزی 35 ص
تحقیق درباره ویتامین 6 ص
تحقیق در مورد عکس اشخاص در طول تاریخ
تحقیق درباره موریانه 18 ص
تحقیق درباره غنی سازی اورانیوم
تحقیق درباره فیزیولوژی گیاهان زراعی 15 ص
تحقیق در مورد کیوی
تحقیق در مورد علم ریاضی 12ص
تحقیق در مورد سازه های فضا کار و علم سازه در مهندسی عمران
تحقیق درباره شهر 25 ص
تحقیق درباره سن گندم 23 ص
تحقیق درباره فراوری گوجه 16 ص
تحقیق در مورد عصر علم 14 ص
پاورپوینت در مورد آمار فصل 2(جامعه) (تحقیق دانش آموزی)
پاورپوینت در مورد آمار فصل 2(جامعه) (تحقیق دانش آموزی)
پاورپوینت در مورد ریاضی ششم دبستان موضوع مقدارهای متناسب (تحقیق دانش آموزی)
پاورپوینت در مورد هندسه 1 فصل 4(خط و صفحه در فضا) (تحقیق دانش آموزی)
پاورپوینت در مورد زیست و آزمایشگاه دوم دبیرستان موضوع معرفی تریکودینا (تحقیق دانش آموزی)
پاورپوینت در مورد زبان فارسی2 درس هفتم (تحقیق دانش آموزی)
کلمات کلیدی :مرز میان پنهان پول خاکسری پول کثیف فرار مالیای قسیم بندی بازارهای غیررسمی جرم پولشویی پول ملهب عملیا غیرقانونی بااین وضیح اقصاد غیررسمی پولشویی خاکسری غیرقانونی اقصاد اقصادی جامعه پنهان غیررسمی عملیا قانونی